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期货公司风险监管指标管理办法 单项选择题-[试题制作：zk.ikaoti.cn][微信公众号：ikaoti][QQ593777558]； 1. （）应当按照《期货公司风险监管指标管理办法》的规定编制、报送风险监管报表。 A、期货投资咨询机构 B、期货公司 C、期货交易所 D、期货业协会 显示答案  【答案解析】B 期货公司应当按照《期货公司风险监管指标管理办法》的规定编制、报送风险监管报表。参见教材P101。 2. 期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的（）对期货公司年度风险监管报表进行审计。 A、律师事务所 B、证券交易所 C、注册税务师 D、会计师事务所 显示答案  【答案解析】D 期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风险监管报表进行审计。参见教材P101。 3. 《期货公司风险监管指标管理办法》所称净资本是在期货公司净资产的基础上，按照（）对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标。 A、偿债能力 B、变现能力 C、应变能力 D、抗压能力 显示答案  【答案解析】B 《期货公司风险监管指标管理办法》所称净资本是在期货公司净资产的基础上，按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标。参见教材P102。 4. （）可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性进行专项说明。 A、中国证监会 B、中国证监会派出机构 C、期货交易所 D、期货监督管理机构 显示答案  【答案解析】B 中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性进行专项说明。参见教材P102。 5. 期货公司的风险监管指标标准中规定：净资本不得低于人民币（）万元。 A、500 B、1000 C、1500 D、2000 显示答案  【答案解析】C 期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：（一）净资本不得低于人民币1500万元；（二）净资本与公司的风险资本准备的比例不得低于100%；（三）净资本与净资产的比例不得低于40%；（四）流动资产与流动负债的比例不得低于100%；（五）负债与净资产的比例不得高于150%；（六）规定的最低限额的结算准备金要求。参见教材P103。 6. 期货公司的风险监管指标标准中规定：流动资产与流动负债的比例不得低于（）。 A、40% B、50% C、80% D、100% 显示答案  【答案解析】D 期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：（一）净资本不得低于人民币1500万元；（二）净资本与公司的风险资本准备的比例不得低于100%；（三）净资本与净资产的比例不得低于40%；（四）流动资产与流动负债的比例不得低于100%；（五）负债与净资产的比例不得高于150%；（六）规定的最低限额的结算准备金要求。参见教材P103。 7. 中国证监会根据（）原则，结合市场发展形势及期货公司风险管理能力，可以在征求行业意见基础上对期货公司净资本计算标准最低要求、风险监管指标标准、风险资本准备计算标准等内容进行调整。 A、公共公正 B、审慎监管 C、松弛有度 D、公开 显示答案  【答案解析】B 中国证监会根据审慎监管原则，结合市场发展形势及期货公司风险管理能力，可以在征求行业意见基础上对期货公司净资本计算标准最低要求、风险监管指标标准、风险资本准备计算标准等内容进行调整。参见教材P104。 8. 《期货公司风险监管指标管理办法》规定净资本与风险资本准备的比例与上月相比变动超过（）的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构提交书面报告，说明原因，并在（）个工作日内向全体董事提交书面报告。 A、10%；3 B、10%；5 C、20%；3 D、20%；5 显示答案  【答案解析】D 《期货公司风险监管指标管理办法》规定净资本与风险资本准备的比例与上月相比变动超过20%的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构提交书面报告，说明原因，并在5个工作日内向全体董事提交书面报告。参见教材P105。 9. 《期货公司风险监管指标管理办法》规定期货公司应当于年度终了后的（）个月内报送经具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的年度风险监管报表。 A、2 B、3 C、4 D、5 显示答案  【答案解析】C 《期货公司风险监管指标管理办法》规定期货公司应当于年度终了后的4个月内报送经具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的年度风险监管报表。参见教材P104。 10. 《期货公司风险监管指标管理办法》规定中国证监会派出机构应当在（）个工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实。 A、3 B、4 C、5 D、10 显示答案  【答案解析】C 《期货公司风险监管指标管理办法》规定中国证监会派出机构应当在5个工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实。参见教材P105。 11. 《期货公司风险监管指标管理办法》规定要对风险监管指标不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过（）个工作日。 A、10 B、15 C、20 D、30 显示答案  【答案解析】C 《期货公司风险监管指标管理办法》规定要对风险监管指标不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过20个工作日。参见教材P106。 多项选择题[试题制作：zk.ikaoti.cn][微信公众号：ikaoti][QQ593777558]； 12. 期货公司应当按照（）不同情况采取不同比例对资产进行风险调整。 A、可回收性 B、分类 C、账龄 D、流动性 显示答案  【答案解析】ABCD 期货公司应当按照分类、流动性、账龄和可回收性等不同情况采取不同比例对资产进行风险调整。参见教材P102。 13. 中国证监会根据审慎监管原则，结合市场发展形势及期货公司风险管理能力，可以在征求行业意见基础上对期货公司（）等内容进行调整。 A、保证金最低限额 B、净资本计算标准最低要求 C、风险监管指标标准 D、风险资本准备计算标准 显示答案  【答案解析】BCD 中国证监会根据审慎监管原则，结合市场发展形势及期货公司风险管理能力，可以在征求行业意见基础上对期货公司净资本计算标准最低要求、风险监管指标标准、风险资本准备计算标准等内容进行调整。参见教材P104。 14. 下列所述人员需要在风险监管报表上签字确认，并应当保证其真实、准确、完整的有（）。 A、首席风险官 B、财务负责人 C、期货公司法定代表人 D、经营管理主要负责人 显示答案  【答案解析】ABCD 期货公司法定代表人、经营管理主要负责人、首席风险官、财务负责人、结算负责人、制表人应当在风险监管报表上签字确认，并应当保证其真实、准确、完整。参见教材P104。 判断题：请直接选出本题是否正确 15. 期货交易所应当按照《期货公司风险监管指标管理办法》的规定编制、报送风险监管报表。（） 正确 错误 显示答案  【答案解析】错 期货公司应当按照《期货公司风险监管指标管理办法》的规定编制、报送风险监管报表。参见教材P101。 16. 未足额追加的客户保证金应当按期货公司规定的保证金标准计算，不包括已经计入"应收风险损失款"科目的客户因穿仓形成的对期货公司的债务。（） 正确 错误 显示答案  【答案解析】错 未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算，不包括已经计入"应收风险损失款"科目的客户因穿仓形成的对期货公司的债务。参见教材P103。 17. 期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提资产减值准备。（） 正确 错误 显示答案  【答案解析】对 期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提资产减值准备。参见教材P102。 18. 期货公司风险监管指标包括期货公司净资本、净资本与公司风险资本准备的比例、净资本与净资产的比例、流动资产与流动负债的比例、负债与净资产的比例、规定的最高限额的结算准备金要求等衡量期货公司财务安全的监管指标。（） 正确 错误 显示答案  【答案解析】错 期货公司风险监管指标包括期货公司净资本、净资本与公司风险资本准备的比例、净资本与净资产的比例、流动资产与流动负债的比例、负债与净资产的比例、规定的最低限额的结算准备金要求等衡量期货公司财务安全的监管指标。参见教材P102。 19. 期货公司应当制定专人负责风险监管报表的编制和报送工作。（） 正确 错误 显示答案  【答案解析】对 期货公司应当制定专人负责风险监管报表的编制和报送工作。参见教材P104。 返回顶部 豫ICP备14007627号-1 E-mail: ikaoti@qq.com 请添加我们的微信订阅号：ikaoti 该课程有相关更新，便于及时通知免费下载！或扫码加入：