2016年10月高等教育自学考试全国统一命题考试
金融理论与实务
试卷及解析
(课程代码 00150)
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分。在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。）
第1题 下列属于信用货币的是（ ）
A.商品货币
B.实物货币
C.金属货币
D.存款货币
【正确答案】 D
【答案解析】(P52)纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。
第2题 以政府作为债权人或债务人的信用是（ ）
A.商业信用
B.银行信用
C.国家信用
D.消费信用
【正确答案】 C
【答案解析】(P77)国家信用是以政府作为债权人或者债务人的信用
第3题 必须经过承兑才能生效的票据是（ ）
A.支票
B.商业汇票
C.商业本票
D.银行本票
【正确答案】 B
【答案解析】(P74)商业汇票必须提交债务人承认兑付后才能生效，这种承认兑付的手续称为承兑。
第4题 由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率是（ ）
A.市场利率
B.官定利率
C.行业利率
D.公定利率
【正确答案】 B
【答案解析】(P90)由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率是官定利率，官定利率是政府调控宏观经济的一种政策手段。
第5题 无偿还期限的金融工具是（ ）
A.银行定期存款
B.国库券
C.商业票据
D.股票
【正确答案】 D
【答案解析】(P124)股票一般无偿还期限，股票一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过股票流通市场将其转让。
第6题 下列不属于金融市场功能的是（ ）
A.资金聚集功能
B.资金配置功能
C.风险消除功能
D.对宏观经济的反映与调控功能
【正确答案】 C
【答案解析】(P127～128)金融市场具有资金聚集与资金配置功能、风险分散和风险转移功能、对宏观经济的反应与调控功能。
第7题 "金边债券"通常是指（ ）
A.中央政府债券
B.地方政府债券
C.金融债券
D.公司债券
【正确答案】 A
【答案解析】(P121)中央政府发行的债券统称国债，因国债以国家财政收入为保证，所以，一般不存在违约风险，故又有"金边债券"之称。
第8题 下列不属于公募发行特点的是（ ）
A.发行费用低
B.资金筹集量大
C.投资者多
D.手续复杂
【正确答案】 A
【答案解析】(P150)
第9题 若投资者以98元的价格买入面值为100元、还有1年偿还期、年息6元的债券并持有到期，则该投资者的到期收益率为（ ）
A.6.00％
B.6.12％
C.8.16％
D.4.08％
【正确答案】 C
【答案解析】(P88)根据到期收益率的计算公式
 ，将题干中数据代入公式
 得，计算可得，到期收益率r=8.16%。
第10题 债券投资中通常将标准·普尔公司认定的信用等级在BBB级以下的债券称为（ ）
A.无风险债券
B.低风险债券
C.投资级债券
D.投机级债券
【正确答案】 D
【答案解析】(P155)标准·普尔公司信用等级标准从高到低可划分为：AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、CCC级、CC级、C级和D级，前四个级别债券信誉高，风险小，是"投资级债券"，从第五级开始以后的债券信誉低，是"投机级债券"。
第11题 金融衍生工具市场最早具有的基本功能是（ ）
A.价格发现功能
B.套期保值功能
C.投机获利手段
D.宏观调控功能
【正确答案】 B
【答案解析】(P180)套期保值是金融衍生工具市场最早具有的基本功能。
第12题 期权的持有者只能在期权到期日行权的期权合约是（ ）
A.美式期权
B.欧式期权
C.荷式期权
D.港式期权
【正确答案】 B
【答案解析】(P193)欧式期权是只允许期权的持有者在期权到期日行权的期权合约，美式期权则允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权合约。