一、单项选择题

1、资产负债综合管理的核心策略是（）。

A、表内表外合并

B、表内资产负债匹配

C、表外工具规避表内风险

D、利用证券化剥离表内风险

2、（）又称为利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。

A、久期管理

B、资金管理

C、缺口管理

D、资本管理

3、风险免疫管理策略的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现（）的相互抵消，进而锁定整体收益率。

A、利率风险和市场风险

B、结构风险和利率风险

C、结构风险和市场风险

D、利率风险和再投资风险

4、随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出（）的趋势。

A、境内外、表内外、本外币

B、综合化、多元化、集团化

C、表内外、本外币、集团化

D、境内外、本外币、集团化

5、衡量短期资产负债效率的核心指标是（）。

A、净资本收益率

B、净利息收益率

C、股本净回报率

D、经济资本回报率

6、资产负债组合管理是对（）进行积极的管理。

A、银行资产负债表

B、银行存款利率表

C、银行资产损益表

D、银行现金流量表

二、多项选择题

1、在商业银行资产负债管理过程中，利用久期管理可以采用的方法主要包括（）。

A、成本分析策略

B、现金流匹配策略

C、负债久期分析策略

D、风险免疫管理策略

E、久期缺口风险管理策略

2、下列关于资产负债管理对象的理解正确的是（）。

A、传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债表

B、在管理范畴上，资产负债管理长期依存于从单一本币口径衡量银行价值

C、在管理思路上，由对表内资产负债规模被动管理，转变为对资产负债表内外项目规模、结构、风险的积极主动管理

D、在新的金融市场环境下，商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势

E、资产负债管理体现了商业银行经营管理的最基本原则，即以安全性、流动性为基本前提，通过盈利性实现银行价值的最大化

3、为了确保实现管理目标，资产负债管理通常需要遵循的管理原则主要有（）。

A、资本约束原则

B、价值回报原则

C、综合平衡原则

D、规模扩张原则

E、战略导向原则

4、商业银行资本管理的内容主要包括（）。

A、实施资本分配和考核

B、制订资本规划及年度计划

C、建立资本管理框架及机制

D、开展资本规划、筹集、配置

E、确定资本管理工具和流程

三、判断题

1、资产证券化是一项普通的新业务，也是一种新的融资形式。（）

2、久期缺口风险管理策略是指即通过久期缺口来衡量银行总体利率风险的大小，并据此制定利率风险管理的相应策略。（）

3、利用内部资金转移定价核算资金收益或成本时，对负债而言是成本，对资产而言是收益。（）

4、对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债表。（）

5、资本是商业银行资产增长的边界之一，也是最主要的制约因素。（）

6、资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分。（）

7、资金管理是商业银行经营管理的一个核心内容，直接影响银行的经营利润。（）

四、填空题

1、______体现了商业银行经营管理的最基本原则，即以安全性、流动性为基本前提，通过盈利性实现银行价值的最大化。

2、资产负债管理的______原则，即资产负债管理要重宏观、谋全局，以实现全行发展战略为导向，在管理政策的制定与实施过程中衔接好战略规划，加强业务经营的引导和调控能力，确保银行战略目标的顺利实现。

3、______是指根据对于未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。

一、单项选择题

1、

【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查资产负债管理的策略。表内资产负债匹配是资产负债综合管理的核心策略。参见教材P199。

2、

【正确答案】 C

【答案解析】 本题考查缺口管理的概念。缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。参见教材P196。

3、

【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查久期管理。风险免疫管理策略，其核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险和再投资风险的相互抵消，进而锁定整体收益率。参见教材P197。

4、

【正确答案】 C

【答案解析】 本题考查资产负债管理的对象。在新的社会经济环境、新金融市场环境以及新的全球监管要求下，随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵也不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。参见教材P191。

5、

【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查资产负债管理的短期目标。目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净利息收益率作为衡量短期资产负债效率的核心指标。参见教材P192。

6、

【正确答案】 A

【答案解析】 本题考查资产负债组合管理。资产负债组合管理是对银行资产负债表进行积极的管理，即在满足风险性、效益性、流动性协调平衡的基础上，通过优化资产负债表的组合配置结构，谋求收益水平的持续提高。参见教材P194。

二、多项选择题

1、

【正确答案】 DE

【答案解析】 本题考查久期管理。在商业银行资产负债管理过程中，利用久期管理可以采用以下两种方法：一是风险免疫管理策略；二是久期缺口风险管理策略。参见教材P197。

2、

【正确答案】 ACDE

【答案解析】 本题考查资产负债管理的对象。选项B错误，在管理范畴上，从单一本币口径的资产负债管理，转变为本外币资产负债的全面管理，从单一法人视角的资产负债管理，转变为从集团战略角度加强子公司和境外机构统一、全局性的资产负债管理。参见教材P191。

3、

【正确答案】 ABCE

【答案解析】 本题考查资产负债管理的原则。为了确保实现管理目标，资产负债管理通常需要遵循以下四项管理原则：战略导向原则、资本约束原则、综合平衡原则、价值回报原则。参见教材P193。

4、

【正确答案】 ABCDE

【答案解析】 本题考查资本管理。商业银行资本管理的内容主要包括开展资本规划、筹集、配置、监控、评价和应用等管理活动，建立资本管理框架及机制，制订资本规划及年度计划，确定资本管理工具和流程，实施资本分配和考核等。参见教材P194。

三、判断题

1、

【正确答案】 错

【答案解析】 本题考查资产负债管理的策略。资产证券化不是一项普通的新业务，也不单是一种新的融资形式，而是协调表内与表外、优化资源跨期配置的资产负债管理工具。参见教材P199。

2、

【正确答案】 对

【答案解析】 本题考查久期缺口风险管理策略。久期缺口风险管理策略，即通过久期缺口来衡量银行总体利率风险的大小，并据此制定利率风险管理的相应策略。参见教材P197。

3、

【正确答案】 错

【答案解析】 本题考查内部资金转移定价。利用内部资金转移定价核算资金收益或成本时，对负债而言是收益，对资产而言是成本。参见教材P197。

4、

【正确答案】 对

【答案解析】 本题考查资产负债管理的对象。对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债表。参见教材P191。

5、

【正确答案】 对

【答案解析】 本题考查资产负债管理的原则。资本是商业银行资产增长的边界之一，也是最主要的制约因素。参见教材P193。

6、

【正确答案】 对

【答案解析】 本题考查资产负债组合管理。资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分。参见教材P194。

7、

【正确答案】 错

【答案解析】 本题考查定价管理。定价管理是商业银行经营管理的一个核心内容，直接影响银行的经营利润。参见教材P194-195。

四、填空题

1、

【正确答案】 资产负债管理

【答案解析】 本题考查资产负债管理的对象。资产负债管理体现了商业银行经营管理的最基本原则，即以安全性、流动性为基本前提，通过盈利性实现银行价值的最大化。参见教材P191。

2、

【正确答案】 战略导向

【答案解析】 本题考查资产负债管理的原则。战略导向原则，即资产负债管理要重宏观、谋全局，以实现全行发展战略为导向，在管理政策的制定与实施过程中衔接好战略规划，加强业务经营的引导和调控能力，确保银行战略目标的顺利实现。参见教材P193。

3、

【正确答案】 缺口管理

【答案解析】 本题考查资产负债管理工具。缺口管理是指根据对于未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。参见教材P196。